Diplomado Superior
Tributación 360°
Domina nuevas habilidades con nuestro Diplomado Superior en Tributación 360°, diseñado para llevar tu carrera al siguiente nivel. Aprende de expertos en sesiones en vivo, accede a contenido interactivo y adquiere conocimientos prácticos aplicables a tu profesión. Un programa flexible y dinámico que se adapta a tu ritmo, brindándote una experiencia de aprendizaje innovadora y de alto impacto.
Inicio Clases
28 de Julio
Duración
2 meses - 120 horas
Campus Virtual
Disponible 24/7
Acompañamiento
Personalizado
Objetivo del Diplomado Superior en Tributación 360°
Desarrollar competencias técnicas y estratégicas en tributación nacional e internacional, permitiendo a los participantes interpretar, analizar y aplicar correctamente la normativa tributaria ecuatoriana vigente, gestionar adecuadamente operaciones locales e internacionales, optimizar el cumplimiento fiscal, identificar riesgos tributarios, enfrentar procesos de fiscalización con seguridad jurídica e incorporar herramientas de Inteligencia Artificial para fortalecer la gestión tributaria empresarial.
¿A quién está dirigido?
Este diplomado está dirigido a contadores, auditores, asesores tributarios, analistas financieros, auxiliares contables, responsables administrativos, gerentes financieros, empresarios, emprendedores y profesionales que gestionan operaciones nacionales e internacionales, así como a quienes desean fortalecer sus conocimientos en tributación empresarial, fiscalidad internacional, pagos al exterior, convenios para evitar la doble imposición y gestión de riesgos tributarios frente a procesos de fiscalización.
Al concluir el diplomado serás capaz de:
- Dominar la normativa tributaria ecuatoriana vigente, aplicándola correctamente en la gestión empresarial y el cumplimiento de obligaciones fiscales.
- Determinar adecuadamente impuestos nacionales, incluyendo Impuesto a la Renta, IVA, retenciones y conciliación tributaria integral.
- Gestionar operaciones internacionales con criterio tributario, aplicando correctamente pagos al exterior, servicios digitales y convenios para evitar la doble imposición.
- Identificar riesgos, contingencias y oportunidades de optimización fiscal, fortaleciendo la seguridad tributaria de las organizaciones.
- Preparar y atender procesos de auditoría, fiscalización y requerimientos del SRI, minimizando contingencias y sanciones.
- Aplicar herramientas tecnológicas e Inteligencia Artificial en la gestión tributaria, automatizando procesos, análisis normativos y elaboración de reportes.
Titulación:
Diplomado Superior en Tributación 360°
Al finalizar el diplomado obtendrás el título, emitido por el Instituto Superior Tecnológico Liderazgo y avalado por Liderazgo Capacitación & Eventos.
¡Dale valor a tu aprendizaje!
Metodología de aprendizaje:
Learning by doing
Una metodología interactiva que implica la participación activa de los estudiantes en su propio proceso de aprendizaje. El docente mentor facilitará mientras los estudiantes construyen su conocimiento.
Tendrás dos clases ONLINE semanales,
martes y jueves de 19h00 a 21h00.
Nuestro objetivo es cultivar un entorno educativo dinámico y colaborativo basado en el aprendizaje activo y práctico.
La clave es “aprender haciendo” mediante la práctica constante para adquirir conocimientos y recordar más. Se ofrece una experiencia de aprendizaje innovadora y vivencial que trasciende el aula tradicional.
Siguiendo estos pasos:
Antes de vernos
Antes de nuestro encuentro sincrónico, revisa las actividades recomendadas. De esta manera, estarás mejor preparado para participar en debates y aprovechar al máximo la sesión.
Durante el encuentro virtual
El docente mentor guiará tu aprendizaje, adaptándose a las necesidades individuales de cada estudiante y las bases de conocimiento del grupo, usando técnicas como Flipped Classroom, estudios de casos, gamificación y proyectos colaborativos. Participa activamente en las discusiones y ejercicios prácticos.
Después de vernos
Regresa a la plataforma de aprendizaje y completa las actividades que están alineadas con los resultados de aprendizaje que deseas alcanzar.
Características de la Plataforma:
Ponemos a tu disposición una plataforma de aprendizaje disponible 24/7, con la asistencia de tutores especializados, listos para responder a tus preguntas en un plazo máximo de 48 horas, a través de nuestra comunidad exclusiva de Whatsapp.
Plan de estudio:
Diplomado Superior en Tributación 360°
I° MÓDULO: FUNDAMENTOS DE LA TRIBUTACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL
- Sistema Tributario Ecuatoriano
- Principios constitucionales tributarios.
- Administración tributaria en Ecuador.
- Facultades del SRI.
- Obligaciones tributarias de personas naturales y sociedades.
- Marco Normativo Tributario
- Código Tributario.
- Ley de Régimen Tributario Interno.
- Reglamento para la Aplicación de la LRTI.
- Resoluciones del SRI.
- Jurisprudencia y precedentes tributarios.
- Tributación Internacional
- Principios de tributación internacional.
- Fuente de la renta.
- Residencia fiscal.
- Establecimiento permanente.
- Beneficiario efectivo.
- Inteligencia Artificial Aplicada a la Gestión Tributaria
- Uso de ChatGPT para consultas tributarias.
- Automatización de análisis normativo.
- Investigación tributaria asistida por IA.
- Creación de asistentes tributarios especializados.
II° MÓDULO: IMPUESTO A LA RENTA Y CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
- Impuesto a la Renta de Personas Naturales
- Ingresos gravados y exentos.
- Gastos personales.
- Rentas del trabajo y del capital.
- Declaración patrimonial.
- Impuesto a la Renta de Sociedades
- Determinación de la base imponible.
- Ingresos gravados y exentos.
- Beneficios tributarios.
- Incentivos fiscales.
- Gastos Deducibles y No Deducibles
- Requisitos legales.
- Sustento documental.
- Gastos rechazados por el SRI.
- Casos prácticos.
- Conciliación Tributaria Integral
- Ajustes permanentes y temporales.
- Participación trabajadores.
- Depreciaciones.
- Provisiones.
- Casos prácticos completos.
III° MÓDULO: IVA, RETENCIONES Y CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO
- Impuesto al Valor Agregado (IVA)
- Hecho generador.
- Crédito tributario.
- Tarifa 15%, 0% y exenciones.
- Devolución de IVA.
- Retenciones en la Fuente
- Retenciones de IVA.
- Retenciones de Impuesto a la Renta.
- Casos especiales.
- Aplicación práctica.
- Anexos y Declaraciones Tributarias
- Formulario 103.
- Formulario 104.
- Formulario 101.
- ATS.
- Anexo de Accionistas.
- Anexo de Dividendos.
- Automatización del Cumplimiento Tributario
- Control tributario mediante Excel avanzado.
- Power Query.
- Power BI.
- Automatización de reportes fiscales.
VI° MÓDULO: PAGOS AL EXTERIOR, SERVICIOS DIGITALES Y FISCALIDAD INTERNACIONAL
- Contratación de servicios digitales y proveedores no residentes
- Identificación de servicios digitales contratados en el exterior.
- Tratamiento tributario de licencias, suscripciones, software y servicios SaaS.
- IVA en servicios digitales del exterior
- Cómo sustentar el IVA cobrado por la tarjeta
- Evidencia de pago y trazabilidad de operaciones internacionales.
- Tratamiento contable y tributario de pagos al exterior
- Retenciones aplicables.
- Registro contable de operaciones internacionales.
- Registros contables de pagos al exterior
- Conciliación tributaria.
- Consideraciones para el cierre fiscal.
- Riesgos y contingencias tributarias
- Pagos al exterior sin soporte suficiente.
- Inconsistencias entre documentación y registros contables.
- Errores que generan glosas tributarias.
V° MÓDULO: CONVENIOS INTERNACIONALES, PRECIOS DE TRANSFERENCIA Y PLANIFICACIÓN FISCAL
- Convenios para Evitar la Doble Imposición
- Aplicación práctica.
- Certificados de residencia fiscal.
- Beneficiario efectivo.
- Decisión 578 CAN.
- Precios de Transferencia
- Partes relacionadas.
- Principio de plena competencia.
- Métodos de valoración.
- Obligaciones formales.
- Casos prácticos.
- Planificación Tributaria Nacional e Internacional
- Optimización fiscal empresarial.
- Riesgos tributarios.
- Sustancia económica.
- Esquemas permitidos y prohibidos.
- Fiscalidad de la Economía Digital
- Comercio electrónico.
- Plataformas digitales.
- Tributación de activos digitales.
- Tendencias internacionales.
VI° MÓDULO: AUDITORÍA TRIBUTARIA, FISCALIZACIÓN E INTELIGENCIA TRIBUTARIA 360°
- Auditoría Tributaria
- Metodologías de auditoría.
- Papeles de trabajo.
- Determinación de contingencias.
- Fiscalización del SRI
- Requerimientos.
- Determinaciones.
- Glosas tributarias.
- Sanciones.
- Gestión Integral del Riesgo Tributario
- Mapas de riesgo.
- Indicadores de cumplimiento.
- Controles preventivos.
- Inteligencia Tributaria con IA
- Automatización de conciliaciones.
- Revisión documental con IA.
- Generación de informes tributarios.
- Construcción de dashboards fiscales.
- Preparación de respuestas a auditorías utilizando IA.
Salida profesional
- Especialista en Tributación Empresarial, gestionando integralmente las obligaciones fiscales de organizaciones públicas y privadas.
- Asesor Tributario Nacional e Internacional, brindando consultoría especializada en operaciones locales y transfronterizas.
- Auditor Tributario, evaluando riesgos, contingencias y cumplimiento fiscal dentro de las organizaciones.
- Consultor en Fiscalidad Internacional, apoyando procesos relacionados con pagos al exterior, convenios internacionales y economía digital.
- Analista de Cumplimiento Tributario, implementando controles y estrategias para minimizar riesgos fiscales.
Beneficio Exclusivo
Diplomado Superior en Tributación 360°
Te obsequiamos una Certificación Oficial por Competencias Laborales, avalada por el Ministerio de Trabajo, podrás elegir la opción que mejor complemente tu carrera.
Este beneficio está disponible solo para los primeros inscritos del diplomado.
Certificación laboral en
Gestión integral de riesgos financieros
Certificación laboral en
Gestión administrativa
Certificación laboral en
Administración de empresas
¿Listo para desafiar tus limites?
Reserva una consulta con uno de nuestros asesores y prepárate para recibir toda la orientación que necesitas para alcanzar tus metas.
¡Estamos comprometidos a acompañarte en cada paso de tu camino profesional!